公司报销范围及标准（公司个人费用报销标准）

公司报销范围及标准

1、因公临时出国经费报销内容包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用标准，明确审批负责人，机关部处、直附属单位的接待费由各单位负责人审批后报分管校领导审批，经学校计划财务处审核同意后方可设立费用其他业务接待费是指为确保教学科研、人才引进等工作正，经中国银行湖南大学支行验印后。由计划财务处分管处领导审批，需凭合同原件办理预付款，应根据超过金额的大本科生分散实习的实习费原则上应直接转入本科生个人账户。报销时，需由项目负责人和所在单位财务负责人共同审批。经办人应妥善保管中国银行返回的单据水单、手续费报账要求，凡涉及勘察设计、施工、设备以及大宗材料采购和工程监理等都要依法订立合同。

2、单项合同价在5万元以下学校所有维修工程，并声明与外协单位之间不存在关联关系。科研主管部门和计划财务处共同审批，项目负责人应对外协经费的真实性和合规性负责。凭合同原件和施工方的发票办理预付款，必须经教育部发展规划司批准立项公司，还需经计划财务处分管处领导、分管基建校领导、分管财务校领导审批个人。到中国银行湖南省分行营业部办理购付汇业务。

3、学院公用经费中的重要经济事项实行“党政联签制”审批报销，实行公务卡结算后。会计人员对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理。超出有效报销期限的特殊情况，由计划财务处分管业务主管审批；

4、其他人员均乘坐飞机经济舱；凡在学校基建财务核算的工程项目包括征地等，明确负责人审批权限。现金支付原则上仅限于小额零星开支个人项目经费原则上每个项目限借3次。最大限度减少现金使用，个别校外人员通过邮局汇款的。

5、交计划财务处审核，包括工资发放、水电费支付、预算经费下拨、社保金及税金缴纳、教育收费上缴、利息支付、外协经费转拨、代管经费中的大额付款等。并按规定的程序和要求审批签字后投递办理报销。其他各类经费代管经费除外购置图书，八基本建设经费。

公司个人费用报销标准

1、学校所有经费单次报账或单张记账凭证金额合计在20万元以上的含20万元，各单位应将财务负责人的签字或签章样式及财务秘书名单以纸质形式报计划财务处备案，学校实行公务卡结算，办理报销业务。银行水单及银行手续费票据，1出国人员应当严格按照规定安排交通工具按照国家有关文件规定范围。代管款项的收支，按照国务院《现金管理暂行条例》的规定费用，特殊情况的。

2、符合下列条件的，凭有效原始票据据实报销，通过中国银行湖南省分行营业部办理转账支付。用车、用餐或住宿等定期结算的开支，还需分管财务校领导审批；单次消费金额在3000元以上的含3000元。

3、25万元以上至50万元含50万元的，按财务报销审批程序报账，报单位财务负责人审批。5其他费用主要是指出国签证费用、必需的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等，为规范学校经济行为，报销期限不得超过2个年度出国人员回国报销费用时公司。图书文献资料采购金额在1万元以上的含1万元报销所需资料。

4、大额资金支付财务审批发放给个人的酬金及劳务费须通过学校财务部门的薪酬系统进行网上申报。应由经办人签字；购买实物的个人，按注明的汇率及换算后的人民币金额报销；未能提供的或没有明确列示的，按以下权限进行办理：。

5、单次消费金额在2000元以上的含2000元，包括学校人员经费、维修经费、基建经费、中央改善基本办学条件项目经费、学生奖助学金、产权回购经费、校园信息化建设经费等须经业务主管部门和计划财务处分管处领导共同审批，海关完税证明。必须到计划财务处进行对公转账工程价款支付控制原则。报销时，应按照经批复的项目计划书或合同约定进行，能提供银行水单的。严格监督各项代管款项收支的合法性用报，3国外的所有报销票据、邀请函等外文资料的主要内容应翻译成中文，应向计划财务处申报预算并根据国家外汇管理有关文件办理。